Выбор налогового режима в Казахстане 2025 — как ИП и ТОО

Оставьте заявку за 1 минуту — мы свяжемся и подберём лучшее решение для вашего бизнеса.

Какие режимы бывают и чем они отличаются

В 2025 году предприниматели в РК могут выбирать из нескольких спецрежимов:
🔹 Упрощённая декларация (УСН) — для ИП и ТОО с доходом до 24 038 МРП и численностью до 30 сотрудников.
🔹 Патент — только для ИП без наёмных работников и с лимитом до 3 528 МРП.
🔹 Фиксированный вычет — позволяет учитывать расходы и подходит компаниям с доходом до 144 184 МРП и численностью до 50 сотрудников.
🔹 Розничный налог — применяется по специальному списку видов деятельности и имеет ограничение по доходу 600 000 МРП.

Какие режимы запрещены для вашего бизнеса

Не все виды деятельности имеют право применять спецрежимы. Запрет установлен Налоговым кодексом и касается:

производителей и продавцов подакцизных товаров;
компаний, оказывающих бухгалтерские, юридические, маркетинговые услуги;
организаций, ведущих финансовую, страховую или лизинговую деятельность;
бизнеса, сдающего в субаренду торговые точки, рынки и общепиты;
субъектов, у которых учредители участвуют в других ТОО на СНР.

Как сменить режим без ошибок

Смена налогового режима — это подача уведомления в налоговую через кабинет налогоплательщика. Но до этого необходимо проверить соответствие лимитам по доходу и сотрудникам, определить оптимальный режим с учётом вида деятельности.

Основные режимы для ИП

Упрощённая декларация (УСН) — оптимальна для малого бизнеса с ограниченным оборотом. Позволяет платить фиксированный процент от дохода и сдавать отчётность два раза в год.
Специальный налоговый режим на основе патента — подходит для начинающих предпринимателей и небольших видов деятельности. Минимум отчётности и простая система расчёта.
Общеустановленный режим (ОСН) — используется, если бизнес превышает лимиты по УСН или работает с НДС. Даёт больше возможностей, но требует полноценного бухгалтерского учёта.

Ваши выгоды от работы с нами

Ноль штрафов и проверок

Гарантируем корректность учёта. За последние 2 года — 0 штрафов у наших клиентов. Учет — строго по Налоговому кодексу РК.
Команда вместо одного бухгалтера

Вместо одного бухгалтера — команда узкопрофильных специалистов, полное сопровождение без перерывов и больничных.
Сокращение расходов до 40%

Передача бухгалтерии на аутсорсинг снижает затраты на штат, ПО и налоги — до 40% экономии ежегодно без потери качества.
Опыт в 15+ отраслях

Ведем бухгалтерский учёт ТОО и ИП — от стоматологий до маркетплейсов, с учётом отраслевых особенностей.
100% соблюдение сроков

Сдаём всю отчетность строго в установленные сроки. Наши клиенты избегают штрафов за просрочки и ошибки в учёте.
Экономия времени — до 20 часов в месяц

Максимальная экономия времени: команда бухгалтеров полностью берёт на себя учёт и отчётность — профессионально и безопасно.